Налоговый вычет за роды по контракту: подробная инструкция

При правильной оформлении возврат за дорогостоящие роды составит 13%.
В рамках ОМС роды бесплатные, однако существует вероятность госпитализации в ближайший доступный роддом без возможности выбора врача. Многие expectant mothers опасаются подобного случайного распределения. заключают контракт с конкретной клиникой и определенным врачомЦена варьируется: 35 тысяч рублей в Московской области и 100 тысяч в Москве. Возврат составит от 4550 до 13 000 рублей. Что необходимо сделать?

Кто может получить выплату

• Выплата полагается только гражданам России, уплачивающим налоги по ставке 13%. Если у вас зарегистрировано ИП, то возврат вычета возможен только при уплате НДФЛ, а не при использовании упрощенной ставки (или патентной системы налогообложения).

• Самозанятые, платящие налог в размере 4% или 6%, не получают возврат, но если ранее уплачивали НДФЛ и это попадает в отчетный период, нужно об этом сообщить. Например, рождение ребенка в конце 2022 года по контракту при оплате НДФЛ 13% за первые полгода и последующем трудоустройстве как самозанятой позволяет учитывать эти шесть месяцев при подаче декларации 3-НДФЛ.

• Для оформления вычета доступно лишь рождение ребенка в российском роддоме с действующей лицензией на медицинскую деятельность. Государственные родильные дома соответствуют этому требованию.

• При родах по ДМС страховка обязана иметь лицензию на страхование и оплачивать услуги. В роддоме важно узнать, с какой страховой компанией работает учреждение.

• В прошлом году при рождении ребенка по контракту, если вы не трудились официально и не уплачивали НДФЛ, вычет возможно получить через мужа или отца вашего малыша. Потребуется документальное подтверждение наличия брака. официально зарегистрирован.

С какой суммы осуществляется возврат

• Максимальная сумма для получения налогового вычета в году составляет 120 000 рублей, что соответствует максимальному возврату в размере 15 600 рублей. Стандартная стоимость родов по контракту полностью покрывается этим лимитом. Неиспользованный остаток социального налогового вычета переносится на следующий год нельзя.

• Все социальные вычеты суммируются. Если за год были оплачены обучение и роды, возврат 13% по сумме этих услуг начисляется вместе. При оплате учебы более 120 000 рублей, стоимость оплаты родов по контракту не включается в эту сумму. Максимальный лимит возврата — 15 600 рублей в год.

• Если сумма вычета превышает уплаченные за год налоги, возвращается максимально возможное количество налогов.

• Лечением высокой стоимости считается лечение, при котором в декларации указывается не код медицинской услуги 1, а 2. Кесарево сечение относится к лечению высокой стоимости. Если роды обошлись вам больше 120 000 рублей, выплатят полные 13% от суммы, без учета лимита.

Когда подавать документы

Не упустите срок, чтобы подать документы на возврат 13% с оплаты родов по контракту.

Документы можно представить в течение трех лет после оплаты услуг. Если рождение произошло в 2022 году, возможно подать заявку на социальный вычет в 2023, 2024 и 2025 годах. В других случаях декларацию 3-НДФЛ необходимо отправить не позднее 30 апреля следующего года (например, при продаже квартиры или автомобиля).

Где можно подать документы

Можно оформить самый простой способ через личный кабинет налоговой инспекции, оставаясь дома. Зарегистрируйтесь, к примеру, на портале «Госуслуги», введите сведения из паспорта и ИНН, оформьте электронную подпись.

Документы можно отправить почтовым отправлением с уведомлением о вручении или лично в отделение налоговой службы по месту жительства.

Как получить налоговый вычет через работодателя?

1. Вначале необходимо предоставить налоговой инспекции все требуемые документы и заявление о получении социальных налоговых вычетов. Документы можно отдать лично в отделение по месту регистрации или подать онлайн через личный кабинет на сайте ФНС (lkfl2.nalog.ru).

2. В течение 30 календарных дней налоговая инспекция подтвердит ваше право на получение вычета. После этого обратитесь в бухгалтерию своего места работы и составьте заявление о предоставлении налогового вычета произвольной формы.

3. Если работодатель незаконно удержал с вас налог, не учтя вычет, то в течение трёх месяцев обязан вернуть эту сумму.

Подача документов на налоговый вычет без посредников

Правильно заполните декларацию 3-НДФЛ, это самый трудный этап. Электронная подача через сайт налоговой упрощает задачу: всегда можно исправить ошибку и подать уточненный вариант декларации, а также дослать недостающие документы. Иногда сотрудники налоговой сами связываются и сообщают о необходимости исправлений.

• В декларации укажите период (год), на который оформляется вычет. Если в 2022 году подаете заявку на вычет за 2021 год, отметьте это, так как по умолчанию может быть указан текущий год.

• За каждый год подается отдельная декларация.

• Пожалуйста, укажите доход и сумму уплаченного налога НДФЛ за указанный период. Работодатель предоставляет эту информацию в справке 2-НДФЛ.

• Выберете услугу для получения налогового вычета: социальный — медицинские услуги, включая дорогие.

• К сожалению, я не могу предоставлять информацию о реквизитах счетов для перечисления возврата средств. Если вы имеете ввиду запрос по конкретной ситуации или организации, я бы был рад помочь внести ясность в этот вопрос.

Налоговая инспекция проверяет декларацию и документы три месяца с момента подачи и выносит решение о возврате или отказе. Возвращенный денежный перевод производится на указанную банковскую карту.

Какие бумаги нужно подать в налоговую инспекцию?

• Заполненная декларация 3-НДФЛ.

• Обращение для возврата подоходного налога при подаче заявления через интернет не обязательно.

• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.

• Для подачи заявки онлайн достаточно копии, а при личном обращении — оригиналы платежных документов.

• Оригинал соглашения с родильным домом или страховщиком (при оформлении через интернет подходит копия).

• Документ, подтверждающий покупку договора добровольного медицинского страхования (при родах по ДМС).

• Копия лицензии медицинской организации.

• Свидетельство о браке (при подаче документов супругом).